فهرست:
فهرست مطالب
عنوان صفحه
فصل اول: کلیات تحقیق................................................................................ 1
مقدمه.................................................................................................................. 2
1-1- تشریح و بیان مساله................................................................................... 2
1-2- ضرورت انجام تحقیق................................................................................ 6
1-3- اهداف تحقیق............................................................................................ 6
1-3-1- اهداف علمی تحقیق ............................................................................. 6
1-3-2- اهداف کاربردی تحقیق.......................................................................... 7
1-4- تبیین فرضیه های تحقیق............................................................................. 7
1-5- قلمرو تحقیق............................................................................................. 7
1-5-1- قلمرو موضوعی تحقیق.......................................................................... 7
1-5-2- قلمرو زمانی تحقیق .............................................................................. 8
1-5-3- قلمرو مکانی تحقیق ............................................................................. 8
1-6- تعریف مفاهیم و متغیرهای تحقیق............................................................... 8
1-7- ساختار کلی تحقیق.................................................................................... 8
فصل دوم: مروری بر ادبیات و پیشینه تحقیق................................................... 10
مقدمه.................................................................................................................. 11
2-1- مفاهیم و تعاریف ریسک............................................................................ 11
2-2-عوامل ریسک............................................................................................. 14
2-3-دسته بندی ریسک....................................................................................... 15
2-4-انواع ریسک............................................................................................... 16
2-4-1-ریسک غیر سیستماتیک........................................................................... 16
2-4-2-ریسک سیستماتیک................................................................................. 17
2-4-3-ریسک های ناشی از شرکت ................................................................... 18
2-4-4-ریسک تجاری....................................................................................... 18
2-4-4-1-عوامل موثر بر ریسک تجاری.............................................................. 19
2-4-5-ریسک مالی........................................................................................... 19
2-4-6-ریسک ورشکستگی................................................................................ 20
2-4-7-ریسک کاهش قیمت سهام...................................................................... 20
2-4-8-ریسک اعتباری....................................................................................... 21
2-4-8-1-اندازه گیری ریسک اعتباری................................................................ 22
2-4-8-2-رتبه بندی اعتباری.............................................................................. 22
2-4-8-3-ارزیابی ریسک اعتباری....................................................................... 23
2-4-8-4-کنترل و پاسخ ریسک......................................................................... 26
2-4-8-5-راه های متفاوت ارزیابی ریسک.......................................................... 28
2-4-8-6-برخی از فنون اندازه گیری ریسک اعتباری........................................... 30
2-4-8-7-فنون اقتصاد سنجی اندازه گیری ریسک اعتباری.................................... 30
2-4-8-8-اعتبار سنجی و مدیریت سبد اعتباری................................................... 30
2-4-8-9-اهداف توسعه نظام اندازه گیری و مدیریت ریسک اعتباری ................... 32
2-4-8-10-متدولوژی اجرایی............................................................................ 34
2-4-8-11-اعتبار سنجی................................................................................... 34
2-4-8-12-مدیریت سبد وام............................................................................. 35
2-4-8-13-زیر ساخت های لازم برای اجرای طرح در بانک................................ 35
2-5- رقابت در بازار.......................................................................................... 35
2-6- ابعاد مدیریت بازار..................................................................................... 36
2-6-1-بازارگرایی............................................................................................. 36
2-6-2 بازار شناسی............................................................................................ 36
2-6-3-بازاریابی................................................................................................ 37
2-6-4-بازار سازی............................................................................................ 37
2-6-5-بازارگردی............................................................................................. 38
2-6-6-بازار سنجی............................................................................................ 38
2-6-7-بازار داری............................................................................................. 39
2-6-8- بازار گرمی........................................................................................... 39
2-6-9-بازارگردانی............................................................................................ 39
2-6-10-روش های رقابتی................................................................................ 40
2-7-پیشینه تحقیق.............................................................................................. 42
2-7-1-تحقیقات خارجی................................................................................... 42
2-7-2-تحقیقات داخلی..................................................................................... 44
2-8-خلاصه فصل.............................................................................................. 48
فصل سوم: روش شناسی تحقیق................................................................... 49
مقدمه.................................................................................................................. 50
3-1- روش تحقیق............................................................................................. 50
3-2- جامعه و نمونه آماری تحقیق ...................................................................... 51
3-3-روش نمونه‌گیری........................................................................................ 51
3-4- فرضیه های تحقیق..................................................................................... 52
3-5-بیان فرضیه های آماری................................................................................ 52
3-6- ابزار جمع آوری داده های مورد نیاز تحقیق.................................................. 53
3-7- قلمرو تحقیق............................................................................................. 53
3-7-1- قلمرو موضوعی تحقیق.......................................................................... 53
3-7-2- قلمرو زمانی انجام تحقیق...................................................................... 53
3-7-3- قلمرو مکانی تحقیق.............................................................................. 53
3-8- روشها و ابزار تجزیه و تحلیل داده ها.......................................................... 54
3-9- متغیرهای تحقیق و تعاریف عملیاتی آنها...................................................... 54
3-9-1- متغیروابسته........................................................................................... 55
3-9-2-متغیر های مستقل................................................................................... 55
3-9-3-متغیرهای کنترلی..................................................................................... 57
3-10- تابع آماره .............................................................................................. 58
3-10-1- آمار توصیفی...................................................................................... 58
3-10-2- آمار استباطی...................................................................................... 58
3-10-2-1- آزمونk-s نرمالیته داده ها............................................................... 58
3-10-2-2- آزمون ضریب همبستگی................................................................. 58
3-10-2-3-آزمون ریشه واحد (مانایی)............................................................... 59
3-10-2-4- آزمون رگرسیون لجستیک............................................................... 59
3-11-خلاصه فصل........................................................................................... 60
فصل چهارم: تحلیل یافته‌ها........................................................................... 62
مقدمه.................................................................................................................. 63
4-1- آمارتوصیفی داده ها................................................................................... 63
4-2- آزمون نرمال بودن داده ها........................................................................... 65
4-3- همبستگی بین متغیرها................................................................................ 66
4-4- آزمون ریشه واحد (مانایی)متغیرهای پژوهش............................................... 68
4-4-1- نتایج آزمون های فرضیه اول................................................................... 69
4-4-1-1-نتایج آزمون فرعی اول........................................................................ 70
4-4-1-2- نتایج آزمون فرعی دوم...................................................................... 71
4-4-1-3- نتایج آزمون فرعی سوم..................................................................... 72
4-4-1-4- نتایج آزمون فرعی چهارم ................................................................. 73
4-4-1- 5-نتایج آزمون فرعی پنجم.................................................................... 74
4-5- خلاصه نتایج پژوهش ............................................................................... 76
فصل پنجم: نتیجه‌گیری، بحث و پیشنهادات.................................................. 77
مقدمه.................................................................................................................. 78
5-1- تحلیل و تفسیر نتایج آزمون فرضیه ها.......................................................... 79
5-1-1- تحلیل و تفسیر نتایج فرضیه اصلی اول.................................................... 79
5-1-1-1- تحلیل و تفسیر نتایج فرضیه فرعی اول............................................... 79
5-1-1-2-تحلیل و تفسیر نتایج فرضیه فرعی دوم................................................ 79
5-1-1-3-تحلیل و تفسیر نتایج فرضیه فرعی سوم............................................... 79
5-1-1-4- تحلیل و تفسیر نتایج فرضیه فرعی چهارم........................................... 80
5-1-1-5-تحلیل و تفسیر نتایج فرضیه فرعی پنجم ............................................. 81
5-2-بحث ونتیجه گیری کلی............................................................................... 81
5-3-نتایج جانبی حاصل از تحقیق ..................................................................... 81
5-4-پیشنهادات تحقیق....................................................................................... 82
5-4-1-پیشنهادات منتج از نتایج تحقیق................................................................ 82
5-4-2-پیشنهادات برای تحقیقات آینده............................................................... 83
5-5-محدودیت ها و موانع تحقیق....................................................................... 83
5-6- خلاصه فصل............................................................................................. 83
فهرست منابع...................................................................................................... 84
منابع فارسی: ....................................................................................................... 84
منابع لاتین: 86
پیوستها 89
منبع:
منابع :
منابع فارسی:
ابرهیمی کردلر، علی و مهران اعرابی.(1390)."بررسی کاربرد مدل های پیش بینی ورشکستگی (آلتمن، فالمر، اسپرینگیت ، زیمسکی و شیراتا) در پیش بینی نکول تسهیلات اعطایی به شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار". تحقیقات حسابداری و حسابرسی.شماره دوزادهم
-2امید پور حیدری ،عباس غفار لو (1390)بررسی رابطه بین ساختارهای رقابتی و محافظه کاری مشروط حسابداری
3- برهانی، حمید.(1389)." بررسی علل و عوامل ایجاد مطالبات معوق و راهکارهای کاهش آن" تهران. بیست و یکمین همایش بانکداری اسلامی
4- تهرانی،رضا. و شمس، میر فیض فلاح. (1384). "طراحی و تبیین مدل ریسک اعتباری در نظام بانکی کشور". مجله علوم اجتماعی و انسانی دانشگاه شیراز. دوره بیست و دوم، شماره دوم، تابستان. پیاپی 43.ص211-191
5- کرباسی یزدی، حسین.نعامی، عبدالله.سادات میر آقایی جعفری،مهتاب.(1389).«ارتباط بین هزینه سرمایه با ریسک اجزای سود(نقدی و تعهدی) در شرکت های پذیرفته شده بورس اوراق بهادار تهران».پژوهشنامه اقتصاد و کسب و کار.سال اول.شماره1
6- تکتم محتشمی و حبیب اله سلامی (1386)،"عوامل متمایز کننده مشتریان حقوقیکم ریسک از مشتریان ریسکی بانک : مطالعه موردی بانک کشاورزی"، ششمین کنفرانس اقتصاد کشاورزی ایران
7- جمشیدی، سعید(1383)،شیوه های اعتبارسنجی. مشتریان; پژوهشکده پولی و بانکی، بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران.
8-خوش سیما رضا، شهیکی تاش محمدنبی(1391). تاثیر ریسک های اعتباری، عملیاتی و نقدینگی بر کارایی نظام بانکی ایران. فصلنامه برنامه و بودجه; 17. 95-69. (4)
9-دهمرده، نظر و همکاران(1391)، "اعتبارسنجی مشتریان بانک با استفاده از رویکرد امتیازدهی اعتباری:مطالعه موردی شعب بانک سپه در زاهدان " پژوهشهای مدیریت عمومی ،سال پنجم ، شماره هجدهم، زمستان 1391،- صفحه 152-135
10-رشیدیان،ساناز (1390)، مقاله " طبقه بندی مشتریان شبکه بانکی براساس ریسک اعتباری با استفاده از مدل های پیش بینی و تصمیم گیری چند معیاره(مطالعه موردی :بانک کارآفرین) "پایان نامه کارشناسی ارشد، دانشگاه آزاد اسلامی واحد سنندج،دانشکده علوم انسانی –گروه مدیریت
11-صفری،سعید و همکاران (1390). مقاله "مدیریت ریسک اعتباری مشتریان حقوقی در بانک های تجاری با رویکرد تحلیل پوششی داد ه ها (رتبه بندی اعتباری) ، پژوهش های مدیریت در ایران،دوره 14 ، شماره 4، زمستان 1389
12-عبده تبریزی، حسین. شریفیان، روح الله.(1386).«بررسی اثر ریسک نامطلوب بر عملکرد تعدیل شده بر اساس ریسک، در شرکتهای سرمایه گذاری پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران».فصلنامه بورس اوراق بهادار.سال اول.شماره1.صص70-35.
13-فلاح شمسی،میرفیض و تهرانی، رضا (1384). طراحی و تبیین مدل ریسک اعتباری در نظام بانکی کشور،مجله علوم اجتماعی و انسانی دانشگاه شیراز. شماره 43.
14-موسوی سیدعلیرضا,کشاورز حمیده (1390)،"بررسی رابطه عوامل ساختار سرمایه و طبقات ریسک سیستماتیک در شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران" ویژه نامه پژوهشگر (مدیریت) بهار 1390; ص19-36.
15-هندرکسن،ا. و مایکل ون بردا، ترجمه علی پارسائیان،1385، "تئوریهای حسابداری"، انتشارات ترمه،جلد اول و دوم.
16- نمازی، محمد و شهلا ابراهیمی(1391). بررسی ارتباط بین ساختار رقابتی بازار محصول و بازده سهام. پژوهش های حسابداری مالی. سال دوم. شماره
17- نجارزاده، رضا، عبدالهی حقی، سولماز و علیرضا ناصری،1386، سنجش توان رقابتی محصولات مجتمع پتروشیمی تبریز در راستای الحاق به WTO. فصلنامه پژوهشنامه بازرگانی، شماره 43،35-61
18-هنر بخش، سمیرا. بیرجندی، حمید و مسعود بیرجندی،1391، بررسی اثر نسبی استراتژیتجاری بر روی ارتباط بین اهرم مالی و عملکرد شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران. فصلنامه علمی پژوهشی دانش مالی تحلیل اوراق بهادار، شماره پانزدهم
19-احمد زاده ،یونس(1390) بررسی تاثیر کیفیت حسابرسی بر مدیریت سود در صورت های مالی میان دوره ای .دانشگاه واحدعلوم تحقیقات تهران
منابع لاتین:
Acharya, V.V., Naqvi, H., 2012. The seeds of a crisis: a theory of bank-liquidity and risk-taking over the business cycle. Journal of Financial Economics 106, 349–366.
2-Aguerrevere, F.L., 2009. Real options, product market competition, and asset returns. Journal of Finance 64 (2), 957–983.
3-Akdogu, E., Mackay, P., 2012. Product markets and corporate investment: Theory and evidence. Journal of Banking and Finance 36, 439–453.
4-Andrew Marshall, Leilei Tang, Alistair Milne, Variable reduction, sample selection bias and bank retail credit scoring, Journal of Empirical Finance 17(2010),501_512
5-Born Imbierowicz, Christian Rauch.(2014)." The relationship between liquidity risk and credit risk in banks.Journal of Banking & Finance Journal of Banking & Finance 40. 242–256
6-Carl Olsson, (2002), "Risk Management in Emerging Markets ",Pearson Education Limited.
7-Dermine, J., 1986. Deposit rates, credit rates, and bank capital: the Klein-Monti model revisited. Journal of Banking & Finance 10, 99–114
8- Dovern, Carsten-Patrick Meier and Johannes Vilsmeier, (2008), "How Resilient is the German Banking System to Macroeconomic Shocks?", Kiel Institute for the World Economy, Working Paper No. 1419
9-Espinoza & Prasad, (2010), "Nonperforming Loans in the GCC Banking System and their Macroeconomic Effects", IMF Working Paper. wp/10/224
10-Espinoza & Prasad, (2010), "Nonperforming Loans in the GCC Banking System and their Macroeconomic Effects", IMF Working Paper. wp/10/224
11-Fosu.S(2013). Capital structure, product market competition and firm performance: Evidence from South Africa.The Quarterly Review of Economics and Finance
12-Francisco Louzada, Paulo H. Ferreira-Silva, Carlos A.R. Diniz, "On the impact of disproportional samples in credit scoring models: An application to a Brazilian bank data", Expert Systems with Applications 39 (2012) 8071–8078.
13- Fresard, L., 2010. Financial strength and product market behavior: the real effects on corporate cash holdings. Journal of Finance 65, 1097–1122.
14-Froyland, E. and K. Larsen, (2002), "How vulnerable are financial institutions to macroeconomic changes? An analysis based on stress testing", Economic Bulletin, 3/2002, pp. 92–98, Norges Ban
15-Gang Dang, Kin Keung Lai, Jerome Yen, "Credit scorecard based on logistic regression with random coefficients", Procedia Computer Science 1 (2010) 2463–2468.
16-Goldstein, Morris & Turner, Philip, (1996), "Banking Crises in Emerging Economies: Origins and Policy Options", Bank for International Settlements, BIS Economic Papers, No. 46
17-Gorton, G., Metrick, A., 2011. Securitized banking and the run on repo. Journal of Financial Economics 104, 425–45
18-Grenadier, S.R., 2002. Option exercise games: an application to the equilibrium investment strategies of firms. Review of Financial Studies 15, 691–721.
19-Grullon, G., Michaely, R., 2007. Corporate Payout Policy and Product Market Competition. Working Paper. Cornell University.
20-Hansjorg Lehmann and Michael Manz, (2006), "The Exposure of Swiss Banks to Macroeconomic Shocks – an Empirical Investigation", Swiss National Bank
21-He, Z., Xiong, W., 2012b. Rollover risk and credit risk. Journal of Finance 67, 391–429. Holmstrm, B., Tirole, J., 1998. Private and public supply of liquidity. Journal of Political Economy 106, 1–40.
22-Holthausen.R , and Watts , (2001) , “The relevance of the value-relevance literature for financial accounting standards setting “, Journal of Accounting and Economics , 31:3-75
23-Hsing-Hua Huang, Han-Hsing Lee. (2013)." Product market competition and credit risk". Journal of Banking & Finance 37. 324–340
24-Hussein A. Abdou, “Genetic programming for credit scoring: The case of Egyptian public sector banks”, Expert Systems with Applications 36 .(2009) 11402–11417.
25-Jiménez, Gabrial & Jesús Saurina, (2005), "Credit cycles, credit risk, and prudential regulation", Banco de España
26- Kevin J. Stiroh and Christopher Metli, (2003), "Now and Then: The Evolution of Loan Quality for U.S. Banks", Federal Reserve Bank of New York, Volume 9
27-Koopman, S. J. and Lucas, Andr é, (2003), "Business and Default Cycles for Credit Risk", Tinbergen Institute Discussion Paper, TI- 062/2.
28-Leland, H.E., 1994. Corporate debt value, bond covenants, and optimal capital structure. Journal of Finance 49, 1213–1252.
29-Mackay, P., Phillips, G., 2005. How does industry effect affect firm financial structure? Review of Financial Studies 18 (4), 1433–1466.
30-Mauer, D., Sarkar, S., 2005. Real options, agency conflicts, and optimal capital structure. Journal of Banking and Finance 29, 1405–1428.
31-Merton, R.C., 1974. On the pricing of corporate debt: the risk structure of interest rates. Journal of Finance 28, 449–470.
32-Morellec, E., Nikolov, B., 2009. Cash holdings and Competition. Working Paper. William E. Simon Graduate School of Business Administration, University of Rochester.
33-Nekrassov, Alexandre and pervin shroff. (2008). "cost of equity and risk in earnings components". Working paper, the University of Minnesota.
34-Samartin, M., 2003. Should bank runs be prevented? Journal of Banking & Finance 27, 977–1000.
35-Santos Silva, J.M.C., Murteira, J.M.R., (2009). Estimation of default probabilities using incomplete contracts data. Journal of Empirical Finance 16, 457–465
36-SnorreLindset, Arne-Christian Lund, Svein-Arne Persson.(2013)." Credit risk and asymmetric information".Journal of Economic Dynamics & Control.55. 132–151
37-Standard & poors publication (2008)"Rating methodology : corporate ratings criteria".www.standardandpoors.com ,
38-Tor Oddvar Berg and Katrine Godding Boye, (2007), "An analysis of banks’ problem loans", Economic Bulletin, Vol 78, P.P. 65-76
39-Valta, P., 2010. Competition and the Cost of Debt. Working Paper. Swiss Finance Institute and Ecole Polytechnique Federale de Lausanne, Switzerland.
Laffond, R. and R. L. Watts. 2006. The Information Role of Conservative Financial Statements. On Line: www.SSRN.Com.
Lucy F. Ackert, Bryan K. Church, and Mandira Roy Sankar. (June 1998). Voluntary Disclosure under Imperfect Competition: Experimental Evidence. Federal Reserve Bank of Atlanta Working Paper.7-98